转移IRA的时限
如果您有旧工作的退休帐户或您自己打开的工作，您可能希望将其移至新银行。 这是完全合法的，但你需要确保以正确的方式做到这一点，以避免支付不必要的税。
小技巧
通常情况下，金融机构可以直接转移资金，但是根据联邦IRA展期规则，您也可以在60天内持有，而不会受到处罚。 确保遵循60日翻转规则，否则您可能面临相当大的税单。
IRA如何运作
传统的IRA是一种帐户，您可以在工作时向其提供资金，并且您可以从所得税中扣除您的捐款。 如果您的年龄为5,500或更早，您通常可以向IRA支付一年的6,500收入或50。
当您达到年龄59½时，您可以从您的IRA中提取资金而不会受到税务处罚。 你撤回时必须缴纳税款，但许多退休人员在不再有工作收入后以较低的税率纳税，从而增加储蓄。 如果您之前从IRA提取资金，除非某些例外情况适用，否则您必须在递延税项之上支付10罚款。
IRA转移规则
您可以将资金从一个IRA转移到另一个IRA而无需缴纳税款或罚款。 这被称为IRA翻转。 您通常希望与持有新旧账户的金融机构合作转移资金，以避免与IRS发生任何并发症。 但是，您也可以选择从现有的IRA获得资金，并在60天内将其重新存入新帐户而不会受到处罚。 在极少数情况下，如果您可以证明这是由于您的困难（例如严重疾病或银行错误），您可能可以避免处罚。 您每个60月份只能进行一次12天翻转，但您可以根据需要进行多次直接的机构到机构转移。
IRA提前退出例外
在您转换10之前，您通常会面临59提前退出罚款百分比以便从IRA中取款，但例外情况可能适用。 即使您免于提前取款罚款，您通常仍必须支付提款金额的递延税。
如果您被美国军事储备或国民警卫队召集到现役，您可以在某些情况下从爱尔兰共和军撤回资金而不受处罚。 如果您失业，您还可以免费提取罚款以支付您和您家人的健康保险费用。 如果您购买的是您的第一套住房，您可以从您的IRA中获取最高$ 10,000的相关费用而不会受到处罚。
某些医疗和高等教育费用也可以通过IRA资金支付而不会受到处罚。 如果您永久性地完全残疾，您也可以经常免费提取。
来自Workplace Accounts的翻转
如果您的工作中有雇主赞助的退休账户，如401（k）或403（b），您通常可以将资金转入翻转IRA。 类似的规则适用，使资金直接转移到新账户通常更简单，但您可以保留资金最多60天而不会受到税务处罚。
与401（k）和类似账户相比，IRA在投资机会方面可以提供更大的灵活性，因此当您离开具有退休账户的工作时，搜索滚存IRA可能是有意义的。 不同的经纪人通常会提供不同的投资机会，投资指导和费用组合，因此可以选择满足您需求的金融机构。 通常，您开设账户的机构可以帮助您以符合IRA展期规则的方式转移资金，并且不会产生预扣税或罚款。
了解罗斯账户
Roth IRA和Roth 401（k）的工作方式与传统的同类产品略有不同。 使用罗斯帐户，您在工作时存钱，但仍然需要为您存入帐户的资金纳税。 当您在退休年龄退出帐户时，您不需要支付任何额外税费，这意味着您的投资实际上可以免税增长。
如果您在退休时预计处于较高的税率范围内，或者您预计您的投资会获得大量收益，那么罗斯IRA可能很有价值。 您可以通过有效支付递延税款将传统的IRA转换为Roth IRA。 如果您愿意，请与您的金融机构联系。 您可以提前向罗斯IRA提取捐款，而无需向IRS缴纳税款或罚款，但如果您提取收入，则必须支付通常的10罚款，除非适用例外情况。
转移其他经纪账户
您有时可以将非经纪佣金账户从一个经纪人转移到另一个经纪人，而无需在原始账户中清算您的持股。 如果您只是想将证券从一个经纪人转移到另一个经纪人，这对于税收目的而言可能是有利的并且更有效。
通常，您可以与新经纪人合作，开始将资产从旧帐户转移到新帐户，而无需出售或欠税。 在某些情况下，如果您的新经纪人无法获得资金或其他投资，您可能必须在移动帐户之前将其出售。
对于您持有至少一年的投资的长期资本收益率以及您持有不到一年的投资的普通收益率，您通常需要缴纳资本利得税。 大多数纳税人的长期资本收益低于普通收入。
采取所需的最小分配
一旦达到年龄70½，您必须每年从传统的IRA和401（k）账户开始分配或提取，否则将面临重大的税务处罚。 您可以使用IRS表或在线计算器来计算所需的最低分配金额，这些金额基于您的年龄和帐户余额。
如果您未能在给定的纳税年度内采取所需的最低分配，您可能会面临巨额的税收罚款，通常是实际提款与所需最低金额之间差额的50百分比。 即使在最高收入税率范围内，这也超出了您的支付范围，因此采取所需的分配通常更为明智。 罗斯IRA不受所需的最低分配限制。 如果您继承了IRA，则特殊规则也适用。
2018税法变更
根据“减税和就业法”，IRA的法律没有太大变化，但普通所得税率从2018开始普遍下降。 这意味着，如果您对2018中的IRA分配征税，则可能低于您在之前的纳税年度中提取相同金额的费用，并且您可以通过向IRA捐款来减少您的税收在2018中比往年。
