将IRA资金转移给新经理并不一定是一种惩罚性的经历。
个人退休安排允许您为您的离职后黄金岁月节省“税收优惠”美元。 IRA有两种形式：使用传统的IRA，捐款可以免税; 在罗斯，当您提取资金时，账户收入是免税的。 您可以通过银行或经纪人等托管人开立IRA账户，只要您遵循展期规则，您就可以将资金转移给其他托管人而不会受到处罚。
传统的IRA取款
美国国税局的IRS规则旨在将资金存入账户，并在专业管理下，直到您达到退休年龄，IRA用于59-1 / 2。 如果您拥有传统的IRA并在达到退休年龄之前提取资金，除了累积收入税之外，您还需要支付10的罚款。
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如果您对您的IRA经理不满意，您可以将该帐户转移到具有IRA展期的其他机构。 您可以通过自己从帐户中提取资金或让当前经理直接将帐户资金转移给新经理来实现此目的。 如果您自己提取资金，则需要60天才能完成对新经理的转存。 如果您没有截止日期，那么将适用10百分比罚款，您还将对账户收入（如果有）的所得税负责。 但是，进行直接转移可以避免任何提前取款的可能性。 无论采用哪种方法，您仍必须在纳税申报单上报告展期。
罗斯转换
如果您将资产从传统的IRA转移到Roth，那么您正在进行“转换”。 美国国税局要求您将同一财产从一个账户转移到另一个账户 - 相同的现金，股票，共同基金，债券和任何其他资产。 即使您在60天内进行转换，这仍然是一项应税事件，并且您必须在提交税款时将帐户收入包含在您的总收入中。 如果您已达到70-1 / 2的年龄并且需要从传统IRA获取分发，那么您无法将它们转换为Roth。 您必须保留资产并支付分配所得税。
AGI和翻转的限制
美国国税局对IRA翻转和转换设置了重要的收入限制。 如果您的调整后总收入超过$ 100,000，那么无论您是否正在更换客户经理，您都不能从传统的IRA转换为Roth。 这适用于所有纳税人，无论其申请状态如何：单身，已婚备案或户主。 如果你结婚，分开，那么无论你的AGI是什么，你都无法从传统转换为Roth。 如果您进行分发，然后尝试将其转换为违反这些规则，您将对其征税。
