IRA存款证明及其运作方式
个人退休安排允许您通过将其纳入退休帐户来延迟部分收入的税收。 在IRA中，您可以根据银行或经纪人提供的内容，将资金投入各种投资机会。 其中包括存款证，具有最短投资期的专业银行账户和提前取款的费用。
小技巧
IRA存款证书与任何其他CD类似，但它在IRA内。 在开立此类账户之前，您应确保了解利率，存款期限和提前取款的任何处罚。
存款证明如何运作
存款证明是许多银行和信用合作社提供的账户。 一般来说，您同意将您的资金存入CD一段时间以换取更高的利率。 如果您提前提取资金，则必须支付罚金。 当期限到期时，您通常可以选择将资金转入另一张CD，将其转移到其他类型的帐户或撤回。
不同的账户有不同的处罚，以及关于利率是否可以改变的不同规则，以及在CD开放后你是否可以增加额外的资金。 如果您在帐户中投入更多资金，一些CD具有最低余额或提供更高的利率。 您可以在线购物或亲自到银行查看可供选择的选项。
保险和CD选项
CD几乎总是由联邦存款保险公司投保，最高可达$ 250,000。 如果它们由信用合作社发行，则由国家信用合作社管理局投保。
您还可以通过投资经纪人投资CD。 这些CD被称为代理CD，可以提供优惠的价格。 如果您投入大量资金，一些经纪人将帮助您自动在银行之间分配资金，以避免FDIC限制在一个帐户上。
有些机构只向某些人提供CD和其他账户。 例如，信用合作社可能只对某些地方的居民或某些公司的雇员开放。 名为USAA的金融机构仅向武装部队成员及其亲属提供其USAA证书的存款账户和其他服务。
IRA如何运作
IRA是一个退休账户，您可以每年提供资金，如果您在5,500以下，通常最高可达$ 50，否则每年最高$ 6,500。 你没有为你投入爱尔兰共和军的钱缴纳税款，但是你确实需要为你取出的钱缴纳税款，所以你有效地推迟缴税，直到退休为止。
如果你期望退休时你会处于相同或更低的税率范围，这是一个很好的协议，因为很多人都在那时，因为他们不再有他们的传统工资。 您可以在达到退休年龄59之前提前从IRA提取资金½，但您将按照您提取的资金以正常所得税税率缴纳税款，并对IRS额外征收10百分比罚款。 有些例外情况适用，但您通常会受到激励，以便在您达到最低年龄之前将资金存入IRA。
了解罗斯IRA
名为罗斯个人退休账户的专业IRA允许您对您投入账户的资金纳税，但不对取款纳税，包括投资收入。 如果您预期在退休时投入大量资金或处于高税率范围内，它们可能是一笔不错的交易。
开设爱尔兰共和军
您可以与各种银行，经纪公司和其他金融机构开设IRA。 不同的IRA提供对不同投资的访问，通常包括债券，股票，共同基金和指数基金。 IRA不能合法地投资于像硬币或艺术品这样的收藏品，但是如果人们可以找到允许它的帐户提供者，那么人们可以相当自由地投资于他们想要的任何东西。
您可以开设多个IRA，但年度缴费限额适用于您的所有IRA账户。 工作场所退休账户，如401（k），403（b），甚至SEP和SIMPLE IRA都有自己独立的缴费限额。
IRA CD投资
许多IRA提供商将允许您投资存款证。 有些人拥有专门投资于CD的IRA账户，有些还提供一系列投资中的CD。 如果您希望沿着这条路线前往商店寻找您正在寻找的东西。
传统上，许多IRA投资者选择投资股票或其他风险较高且希望回报高于CD和其他银行账户的投资，以便有更多资金可用于退休。 然而，接近退休的投资者可能希望采取风险较低的投资，在这种情况下，IRA CD可能是部分或全部资金的可能选择。 对于CD等低回报投资而言，罗斯IRA通常不是一个好的选择，因为它们的好处来自于不对投资收入征税。
提前退出处罚
CD通常会从开证行提前提取罚款，IRA可能会提前退出国税局。 如果您在IRA CD中有钱并且在CD期限到期之前将其取出而您的59½，则您将实际面临两次处罚。
无论是IRA还是CD，通常都不是您可能需要的好货车。 IRA通常被认为是长期投资工具，CD对低风险的中期投资有利。
有些人构建了所谓的CD梯子，其特点是在不同日期成熟的多个CD帐户，以便在紧急情况下或者如果有良好的投资机会开放时定期提供现金。 这可以帮助防止不得不支付CD取款罚金，但如果CD在IRA中，它将无助于避免IRS处罚。
IRA提前退出例外
在某些情况下，您可以提前从爱尔兰共和军提取资金而不会受到税务处罚。 您只需将您提取的资金作为普通收入纳税。 如果您是残疾人或支付超过调整后总收入的7.5百分比的医疗费用，或者如果您失业并需要购买健康保险，您可以这样做。 如果您作为国民警卫队或军事储备的成员被要求现役，您也可以在某些情况下尽早提款。 首次购房者可以提取最高$ 10,000而不需要购买房屋的罚款，某些教育费用也有资格获得免罚款。 如果您的钱在CD中以及在IRA内，则支付给银行的处罚可能仍然适用。
强制性最低取款
达到年龄70½后，您必须每年从您的IRA中开始取得最低金额。 美国国税局公布表格，显示您必须根据您的年龄和帐户余额提取多少。 如果您不这样做，您可能面临高额税收罚款，最高可达您应提取的金额的50％。 这高于您在提款时支付的任何联邦税收水平。 有些机构可能会允许您免除提前从CD中取钱的费用，否则会导致您因错过的最低分配而欠税。
