如果您的雇主为员工提供储蓄激励匹配计划 - 简单的简单IRA - 您很幸运,因为您每年可以节省更多钱用于退休。 简单的IRA是由您的雇主创建的延税计划。 传统的IRA还提供延税减免,但您可以自行设置。 您也可以自己设置罗斯IRA,但它可以节省税后。 简单的IRA和非雇主赞助的IRA不具有共同的限制,因此只要您符合条件,您就可以最大限度地提高两个贡献限额。
简单的IRA限制
简单的IRA允许您从12,000开始,每年从工资到帐户延迟最多$ 2013。 但是,如果您的工资低于年度限额,您的限额会更低。 例如,假设您有多个工作收入的60,000,但您提供Simple IRA的公司的工资仅为$ 10,000。 你今年的贡献不能超过$ 10,000,因为那是你在这份工作中获得的。
传统和罗斯IRA
传统IRAs和Roth IRA允许您为年度或标准贡献限额提供较小的补偿。 您的报酬包括您的工作收入,如工资或自营职业收入,以及应纳税的赡养费。 截至2013,最大贡献是$ 5,550,其中包括您的传统IRA和Roth IRA贡献。 例如,如果您在Roth IRA中加入$ 5,500,则根本不能为您的传统IRA做出贡献。
传统的IRA扣除限制
简单的IRA计为雇主计划,因此如果您参与,如果您修改后的调整后总收入过高,则无法扣除您的传统IRA费用。 如果您或您的雇主代表您做出贡献,您将被视为简单IRA的计划参与者。 例如,如果您没有在简单IRA中投入任何资金,但您的雇主代表您做出了贡献,那么您就可以获得保障。 从2013开始,如果你是单身,当你的MAGI达到$ 59,000时你的最大传统IRA扣除开始下降,当你超过$ 69,000时你的完全消失。 如果您已经结婚,那么限制会更高 - 您的扣除额不会开始下降,直到$ 95,000并且直到$ 115,000才会完全消失。
贡献过程
您只能通过减薪协议进行简单的IRA捐款 - 您告诉您的雇主从您的薪水中扣除多少钱,并且您的雇主在支付您之前将其扣除。 所以,你通常会在一年中做出贡献。 使用传统或罗斯IRA,您可以将自己的资金存入账户,这样您就可以一次尽可能多地捐款 - 当然,在年度捐款限额内。 例如,您可以在年初投入$ 5,500,以便尽快开始利用避税增长,或者在一年中分摊捐款以平衡对您的储蓄账户的影响。